De la réaction à la prédiction : comment l’IA redéfinit la planification et l’analyse financières

Depuis des décennies, la planification et l’analyse financières évoluaient au sein d’un cycle réactif : consolider et réconcilier les données, s’adapter aux suppositions, établir les prévisions, rédiger les rapports de résultats, expliquer les variations et réviser les suppositions, pour ensuite recommencer. L’inefficacité n’est pas le seul coût de ce cycle, mais aussi la perte d’avantages décisionnels. Les équipes de planification et d’analyse financières passent trop de temps à expliquer le passé et trop peu à façonner l’avenir, pendant que les leaders prennent des décisions importantes avec une visibilité partielle et des suppositions obsolètes.

L’intelligence artificielle (IA) change la donne.

Elle transforme la planification et l’analyse financières d'un service de production de rapports à une plateforme de prise de décision prédictive et prescriptive, qui améliore la précision des prévisions, permet d’éviter de recommencer le travail et offre plus rapidement aux hauts dirigeants des perspectives claires quant à l’évolution de la performance et des moyens de l’influencer.

Pourquoi la planification et l’analyse financières traditionnelles ne peuvent pas suivre le rythme

En ce qui concerne les portefeuilles de services financiers, la performance est dictée par des centaines de variables interconnectées : revenus par types de service et client, répartition de la prestation de services, nombre d’employés, taux d’utilisation, marges et coûts d’exploitation. Les modèles reposant sur des humains ne peuvent tout simplement pas s’ajuster continuellement à cette échelle.

Le résultat :

• les prévisions deviennent rapidement obsolètes;
• les demandes de la haute direction mènent à un dédoublement du travail;
• l’analyse des scénarios est limitée et lente;
• l’équipe de planification et d’analyse financières est occupée par des tâches techniques, et non par la production de perspectives.

C'est un problème de structure, pas de talents, et l’IA le résout directement.

Exemples de la manière dont l’IA transforme la planification et l’analyse financières

Voici quelques exemples de la manière dont l’IA peut optimiser la planification et l’analyse financières et générer des résultats d’affaires.

1. Planification et analyse financières prédictives : perspectives hâtives, meilleures décisions

Les modèles de planification et d’analyse financières fondés sur l’IA s’entraînent continuellement sur les données historiques, actuelles et en temps quasi réel. Les prévisions ne sont plus que de simples captures statiques; elles deviennent des modèles vivants.

L’IA évalue les tendances des domaines suivants :

• revenus, carnet de commandes et comportement de l’entonnoir de vente;
• embauche, attrition, taux d’utilisation et répartition des rôles;
• marchés géographiques de prestation de services et structure de coûts;
• tendances des coûts d’exploitation;
• demandes externes et signaux économiques.

Pour les hauts dirigeants, cela génère une valeur mesurable grâce à :

• une visibilité hâtive sur les facteurs de pression des marges;
• une identification plus rapide de la volatilité des revenus;
• un avertissement préalable des dépassements de coûts ou des risques liés à la capacité;
• des prévisions plus précises avec moins d’interventions manuelles.

Au lieu de découvrir les problématiques à la dernière minute, les leaders peuvent maintenant les voir se former des semaines en avance, ce qui leur donne le temps d’expliquer clairement les facteurs.

Résultats d’affaires : des mesures correctives plus réactives, moins de surprises et une crédibilité accrue des prévisions.

2. Planification et analyse financières prescriptives : de la perspective à l’action

La prédiction seule n’est pas suffisante. Les hauts dirigeants doivent savoir quelle mesure prendre. La planification et l’analyse financières prescriptives utilisent l’IA afin de simuler en parallèle des centaines de scénarios et d’identifier les mesures les plus susceptibles d’atteindre les objectifs d’affaires tels que l’amélioration des marges, l’optimisation des coûts, la croissance ou la réduction des risques.

L’IA peut évaluer :

• les ajustements apportés à la main-d’œuvre selon le rôle, le temps et l’emplacement;
• l’optimisation de la répartition de la prestation de services;
• le taux d’utilisation et les stratégies de tarification;
• la redistribution des ressources dans l’ensemble de la gamme de services.

Au lieu de recevoir un ensemble réduit de scénarios élaborés manuellement, les leaders reçoivent :

• des options classées selon leurs résultats quantifiés;
• des compromis clairs entre la croissance, les coûts et les risques;
• des recommandations harmonisées aux priorités stratégiques.

Résultats d’affaires : une prise de décision plus rapide et en toute confiance qui génère des retombées financières visibles. La planification et l’analyse financières passent de l’élaboration de modèles à l’orientation stratégique.

3. Moins de tâches manuelles. Une plus grande portée décisionnelle.

L’IA réduit considérablement le temps passé sur les activités à faible valeur, y compris :

• la consolidation des données dans l’ensemble des systèmes;
• le suivi des factures et du flux de trésorerie;
• l’analyse et l’explication des variations;
• les cycles de rafraîchissement des prévisions;
• la détection des anomalies.

Il ne s’agit pas de remplacer les talents des services financiers. Il s’agit de les redéployer.

Résultats d’affaires : les capacités de la planification et de l’analyse financières se transforment afin de soutenir la prise de décision, là où elles ont le plus d’incidence.

4. Moins de mises à jour. Des conversations plus pertinentes.

L’IA remplace les révisions répétées des prévisions au profit de perspectives dynamiques fondées sur les probabilités. Les leaders reçoivent :

• des prévisions mises à jour en continu;
• des explications basées sur les comportements;
• des spectres de confiance, plutôt que des estimations ponctuelles fondées sur un point de mesure.

Les conversations passent de « Peux-tu simuler ce modèle à nouveau? » à « Quelle décision générera le meilleur résultat? ».

Résultats d’affaires : la haute direction peut libérer son temps pour discuter de stratégie, plutôt que de débattre de chiffres.

Qu’est-ce que la transformation par l’IA de la planification et de l’analyse financières signifie pour la direction?

Une planification et une analyse financières fondées sur l’IA soutiennent directement les priorités de la haute direction.

• Chefs de la direction : des perspectives stratégiques et une visibilité des risques plus rapides.
• Chefs de la direction financière : une précision, une crédibilité et un contrôle accrus des prévisions.
• Chefs des opérations : des leviers opérationnels directement liés aux retombées financières.
• Leaders des fonctions d’affaires : des conseils concrets, pas uniquement des rapports.

Grâce à l’IA, la planification et l’analyse financières ne servent plus qu’à la production de rapports, mais agissent maintenant à titre de partenaire de veille décisionnelle. Elles deviennent :

• proactives plutôt que réactives;
• tournées vers l’avenir et non axées sur le passé;
• consultatives plutôt que transactionnelles.

Les équipes passent moins de temps à expliquer les variations et plus de temps à façonner les résultats. Les leaders reçoivent des perspectives plus rapidement, en plus d’options clairement établies et une plus grande confiance quant à la prise de décision. L’organisation tire avantage de réponses plus promptes et mieux éclairées quant au changement.

Malgré tout cela, oui, les feuilles de calcul existent toujours, mais elles serviront à soutenir les décisions, pas à dominer le travail.

L’avenir de la planification et de l’analyse financières

À mesure que l’IA continue de gagner en maturité, la planification et l’analyse financières évolueront en un véritable service de veille décisionnelle. Pendant que les capacités robustes de modélisation technique et l’expertise financière demeureront essentielles, la plus grande valeur qui sera générée par la planification et l’analyse financières proviendra de plus en plus de compétences de haut niveau, notamment une réflexion stratégique, une compréhension approfondie des affaires ainsi que la capacité de communiquer les perspectives de façon claire et d’influencer les résultats.

D’un côté, l’IA s’occupera de la mise à l’échelle, de la rapidité d’exécution et de la complexité. De l’autre, les leaders de la planification et de l’analyse financières offriront le jugement, le contexte et l’orientation nécessaires pour s’assurer de transformer les perspectives en actions.

Il en résulte un service de planification et d’analyse financières qui n’éprouve plus aucune difficulté à suivre le rythme de l’entreprise. Au contraire, le service agit comme un partenaire proactif qui anticipe les défis, oriente les stratégies et aide l’organisation à surmonter avec confiance l’avenir.

À l’avenir, la performance de la planification et l’analyse financières ne sera pas mesurée par la vitesse à laquelle elles peuvent expliquer le passé, mais par leur efficacité à aider l’entreprise à prendre des décisions pour le futur.

Pour de plus amples discussions sur la planification et l’analyse financières fondées sur l’IA, communiquez avec moi. Également, veuillez visiter cgi.com pour en apprendre davantage à propos de notre travail et de nos capacités en matière d’IA et de services financiers.